基本給25万の手取りはいくら？月約20.9万円の内訳と2年目の注意点

基本給25万の年収487万円から税金・社会保険料を引いた手取りの目安を解説">手取りは月いくら？結論は約20万9,000円

基本給が月25万円の場合、社会保険料と税金を差し引いた手取りは、社会人1年目・扶養なし・40歳未満という条件で月およそ20万9,000円が目安です。額面の約83.4％が手元に残り、差額の約4万1,000円が毎月天引きされる計算になります（出典：My Money Web（mymoneyweb.com））。

ただし「基本給25万円」と「額面（総支給額）25万円」は同じではありません。基本給に住宅手当や残業代が加われば額面は25万円を超え、手取りもその分増えます。反対に、基本給に固定残業代が含まれている場合は、その分実際に残業しないと提示額に届かないことがあります。以下の金額はすべて概算で、勤務先・お住まいの地域・扶養状況・年齢によって変わります。

額面25万円の手取り内訳（1年目・扶養なしの目安）

社会保険料は健康保険・厚生年金ともに会社と折半で、健康保険料は都道府県や加入先の健康保険組合によって料率が異なります。所得税も扶養控除や生命保険料控除などで変わるため、上表はあくまで目安です。自分に近い金額を知りたいときは手取り早見を活用してください。

2年目からは住民税で手取りが約1万円下がる

住民税は前年（1年目）の所得に対して課税されるため、1年目の給与からは天引きされません。2年目の6月ごろから月およそ9,992円が加わり、手取りは月およそ19万9,000円まで下がるのが一般的です。月給は据え置きなのに手取りが減ったように感じるのは、この住民税の仕組みが理由です。

賞与を含めない単純計算では、1年目の平均年収をわかりやすく解説">年収とは？平均給与487万円から見る年収別の手取り目安">手取り年収は約251万円、2年目以降は約239万円が目安になります。40歳以上は介護保険料の負担が加わるため、同じ額面でも手取りはさらに少なくなります。

額面25万円（年収300万円）は平均と比べてどの水準？

国税庁が公表した令和7年分の民間給与実態統計調査によると、1年を通じて勤務した給与所得者の平均給与は487万円（男性597万円、女性342万円）、このうち正社員は559万円、正社員以外は210万円でした（出典：国税庁（nta.go.jp））。平均給与487万円の内訳は、給料・手当が412万円、賞与が75万円です。

額面25万円×12か月＝年収300万円（賞与別）は、平均給与487万円を下回る水準です。ただし平均には50代や管理職層も含まれるため、20代の感覚と単純に比較はできません。正社員以外の平均210万円と比べれば高い水準といえます。自分の年収の位置は年収指数でも確認できます。

手取りを左右する3つのポイント

• 手当と賞与：基本給25万円に住宅手当・地域手当・賞与が加われば、額面が増え手取りも増えます。
• 扶養の有無：配偶者控除や扶養控除が使えると所得税・住民税が減り、手取りは増えます。
• 加入する健康保険：協会けんぽか健康保険組合か、また都道府県によって保険料率が異なります。

まとめ：基本給25万の手取りは1年目約20.9万円、2年目約19.9万円

基本給25万円の手取りは、1年目が月約20万9,000円、住民税が加わる2年目以降は月約19万9,000円というのが一般的な目安です。実際の金額は勤務先の健康保険、お住まいの自治体、扶養状況、年齢によって前後するため、給与明細や源泉徴収票で確認するようにしてください。他の年収帯の手取りは記事一覧から確認できます。