月収25万の手取りはいくら？年収300万円の税金・社会保険料を概算解説

月収25万の年収487万円から税金・社会保険料を引いた手取りの目安を解説">手取りは月約19.5万〜20.7万円が目安

月収25万円（賞与なしなら年収300万円）の手取りは、東京都・協会けんぽ・扶養親族等0人という条件の概算で、月約19万5,000〜20万7,000円がひとつの目安です。差が出る主な理由は、住民税が引かれているかどうか、そして40〜64歳で介護保険料がかかるかどうかです。

額面の25万円がそのまま振り込まれるわけではなく、健康保険料・厚生年金保険料・雇用保険料・所得税・住民税が差し引かれます。実際の金額は、加入する健康保険（協会けんぽの支部か健康保険組合か）、お住まいの自治体、扶養の有無、各種手当などで変わるため、あくまで概算として捉えてください。

控除の内訳と手取りの考え方

月給25万円・40歳未満・住民税ありというモデルでは、控除はおおむね次のような構成になります。

所得税は、社会保険料等を差し引いた後の給与と扶養親族等の数を源泉徴収税額表に当てはめて計算されます。額面に単純な税率を掛けるものではありません。また、住民税は前年の所得に対してかかるため、新社会人1年目は給与から引かれず、2年目の6月ごろから天引きが始まります。これが「給与が上がっていないのに手取りが減った」と感じる理由です。

なお、2026年度の協会けんぽ東京都支部の保険料率を使った試算では、月収25万円・35歳・扶養なし・賞与なしの条件で、年間手取りは約238.9万円（月あたり約19.9万円）、手取り率は約79.6%という例も紹介されています。

住民税・年齢・扶養で手取りはここまで変わる

同じ月収25万円でも、条件によって手取りは次のように変わります。

介護保険料は40歳から65歳になる前月まで給与から天引きされます。また、扶養親族がいる場合は所得税・住民税の負担が軽くなり、手取りは増える方向に働きます。逆に、会社独自の社宅費・食事代・労働組合費・財形貯蓄などが引かれる場合は、社会保険料と税金だけの概算より振込額が少なくなります。

自分の額面年収から手取りをざっくり確認したいときは、手取り早見や年収指数もあわせて活用してください。

月収25万は世の中の平均と比べてどうか

国税庁の「民間給与実態統計調査（令和7年分）」によると、1年を通じて勤務した給与所得者の平均給与は487万円（前年比1.9%増）です。月収25万円・年収300万円は、この全体平均を下回る水準になります。

男女別では男性597万円、女性342万円、雇用形態別では正社員559万円、正社員以外210万円となっています。業種別では「電気・ガス・熱供給・水道業」の854万円が最も高く、「宿泊業、飲食サービス業」の276万円が最も低い結果です。年齢階層別では55〜59歳の573万円がピークで、20〜24歳は280万円、25〜29歳は425万円となっています。

月収25万円という水準は、20代前半の平均に近い位置づけだと考えるとイメージしやすいでしょう。

求人票の「月給25万円」を確認するポイント

求人票の月給25万円が、そのまま毎月の額面になるとは限りません。応募前に次の点を確認しておくと、入社後のギャップを減らせます。

• 基本給はいくらか、固定残業代が含まれていないか
• 固定残業代がある場合、何時間分か
• 通勤手当は別途支給か、上限はいくらか
• 住宅手当・資格手当・役職手当の支給条件
• 賞与の回数・前年度実績・算定方法
• 昇給の有無と評価時期

固定残業代込みの月給の場合、その時間分を働いて初めて表示額に届きます。手取りベースでは額面より2割前後少なくなることを前提に、生活費の計画を立てるのが安全です。

まとめ：月収25万の手取りは「約20万円」を基準に考える

月収25万円の手取りは、東京都・協会けんぽ・扶養なしの概算で月約19万5,000〜20万7,000円、年間では約239万円前後が目安です。住民税の有無や介護保険料の対象年齢、扶養の状況、会社独自の控除によって変動するため、実際の振込額は給与明細で確認してください。

より詳しい年収別の手取りは記事一覧から確認できます。