ボーナス手取りは額面の何割？賞与から引かれる保険料・所得税と金額別の目安

ボーナス年収487万円から税金・社会保険料を引いた手取りの目安を解説">手取りの仕組み｜額面から何が引かれる？

ボーナス（賞与）の手取りは、額面から社会保険料と所得税を差し引いた金額です。一般的に、ボーナス手取りは額面のおよそ7〜8割が目安になります。ただし、前月の給与額や扶養親族の数、加入している健康保険組合の料率、年齢（介護保険料の有無）、住民税の徴収方法などで変わります。ここでは公的統計と令和8年度の料率をもとに、ボーナス手取りの考え方を整理します。月給ベースの手取りは手取り早見でも確認できます。

ボーナスから引かれるお金｜社会保険料と所得税

賞与から天引きされるお金は、大きく分けて社会保険料と所得税です。

• 健康保険料：協会けんぽの令和8年度全国平均料率は9.90％。労使折半のため本人負担は4.95％（40〜64歳は介護保険料が別途加算）
• 厚生年金保険料：18.3％のうち本人負担は9.15％
• 雇用保険料：令和8年度・一般の事業の場合、本人負担は0.5％
• 所得税：国税庁の「賞与に対する源泉徴収税額の算出率の表」を使い、前月の給与（社会保険料控除後）と扶養親族等の数に応じた税率を、社会保険料を引いた賞与額に掛けて計算
• 住民税：前年の所得をもとに毎月の給与から特別徴収されるのが一般的で、通常は賞与から追加で引かれません（賞与から徴収する方法を採る自治体・企業もあります）

社会保険料は、賞与額の1,000円未満を切り捨てた「標準賞与額」に対して計算します。協会けんぽ・厚生年金・雇用保険を合わせた本人負担は、介護保険料を除けば約14.6％が目安です。健康保険組合に加入している場合は料率が異なるため、自分の明細で確認してください。

【賞与額別】ボーナス手取りの目安シミュレーション

社会保険料を14.6％、所得税率を10％または20％と仮定した場合の概算は次のとおりです。あくまで目安であり、実際の金額は個人差があります。

所得税は累進的で、賞与が大きいほど、また前月の給与が高いほど適用される税率も上がり、手取り率は下がる傾向があります。40歳以上の方は介護保険料が加わるため、上の表より手取りが少なくなります。年収全体の手取りは年収指数で確認できます。

平均賞与はいくら？統計で見るボーナス相場

国税庁「令和7年分 民間給与実態統計調査」によると、1年を通じて勤務した給与所得者の平均給与は487万円、うち平均賞与は75万円（男性96万円、女性47万円）で、給与に占める賞与の割合は18.2％です。雇用形態別では正社員559万円、正社員以外210万円となっています（国税庁）。

厚生労働省「毎月勤労統計調査」の特別集計では、2025年の夏季賞与は支給があった事業所の1人平均で42万6,337円、年末賞与は42万4,889円でした。賞与を支給した事業所の割合は夏73.4％、年末76.5％です。支給しなかった事業所も含めた全事業所平均では、夏36万681円、年末36万7,529円です。夏と冬を単純に足すと約85万円が1つの目安になりますが、夏と冬で支給した事業所は同じではないため、1人が1年間に受け取った平均額ではない点に注意してください（毎月勤労統計調査の解説）。

ボーナス手取りを確認するときのポイント

1. 比べる数字は「額面」にそろえる。公的統計は税金・社会保険料を引く前の金額
2. 自分の手取り率は、健康保険組合の料率・年齢・扶養の有無で変わる
3. 賞与明細で社会保険料と所得税の実際の額を確認する
4. 賞与を含めた年間の手取りは、月給の手取りと合わせて考え、記事一覧の関連記事も参考にする

まとめ

ボーナス手取りは、社会保険料（協会けんぽ・厚生年金・雇用保険で本人負担は合わせて約14.6％が目安）と所得税を額面から引いた金額で、おおむね7〜8割が目安です。所得税は前月の給与と扶養親族等の数で税率が決まるため、同じ賞与額でも人によって手取りは変わります。統計上の平均賞与は国税庁の調査で75万円、厚生労働省の特別集計では夏42万6,337円・年末42万4,889円（支給事業所平均）です。金額はあくまで概算なので、実際の手取りは自分の賞与明細と勤務先の制度で確認しましょう。