年金手取りシミュレーション【2026年】税金・保険料を引いた実際の受取額を計算

年金年収487万円から税金・社会保険料を引いた手取りの目安を解説">手取りシミュレーションの重要性

年金は額面通りに全額を受け取れるわけではありません。給与と同様に、年金からも所得税、住民税、介護保険料が天引き（特別徴収）されます。そのため、実際に手元に残る「手取り額」を把握することが、老後の生活設計には欠かせません。本記事では、2026年（令和8年）時点の制度に基づき、年金手取りの計算方法とシミュレーションのポイントを解説します。

年金手取りの計算方法

年金の手取りは、以下の式で求められます。

手取り額 = 年金額面 − 所得税 − 住民税 − 介護保険料

ただし、医療保険料（国民健康保険料・後期高齢者医療保険料）は市区町村で算定方式が異なり全国一律の計算式がないため、正確な手取りには含められません。実際の手取りは、この結果からさらに医療保険料の分だけ少なくなります。

所得税（源泉徴収）の計算

所得税は全国一律で正確に計算できます。扶養親族等申告書を提出している場合、以下の式で求めます。

所得税 = (年金額 − 社会保険料 − 公的年金等控除 − 基礎控除 − 配偶者控除等) × 5.105%

• 公的年金等控除：65歳以上で年金収入330万円以下の場合は110万円、65歳未満の場合は60万円が控除されます。
• 基礎控除：2026年分は48万円です。
• 税率5.105%は所得税5%＋復興特別所得税0.105%です。

住民税の目安

住民税は標準税率10%（所得割）＋均等割5,000円の概算です。超過課税を行う自治体や調整控除は未考慮のため、実際の額と差が出ることがあります。

介護保険料の目安

65歳以上の方のみ天引き対象です。第9期（令和6〜8年度）の全国加重平均基準額は月6,225円（年約74,700円）ですが、所得段階と市区町村の基準額で変わります。

年金額別の手取りシミュレーション（目安）

以下の表は、65歳以上・単身・東京都の概算値です。国民健康保険料・介護保険料・所得税・住民税を控除した手取り額の目安です。

※出典：くらしの計算機（2026年7月取得）

年金額が少ないほど手取り率は高く、多いほど税金・保険料の負担割合が増える傾向があります。

年金手取りシミュレーションツールの使い方

手取りナビの年金手取りシミュレーションツールでは、年金額面を入力するだけで、所得税は正確に、住民税・介護保険料は目安として自動計算されます。65歳以上・65歳未満、単身・配偶者控除ありに対応しています。

• 所得税：全国一律で正確に計算（源泉徴収方式）
• 住民税：標準税率10%の目安
• 介護保険料：全国平均の目安
• 医療保険料：計算不可（手取りには含めていません）

年金の手取りを増やす方法

年金の手取りを増やすには、以下の方法が考えられます。

1. 繰下げ受給：70歳まで受給を遅らせると、最大42%増額されます。
2. 繰上げ受給：60歳から受給を始めると、最大24%減額されます。
3. iDeCoや小規模企業共済：掛金が所得控除の対象となり、所得税・住民税を軽減できます。
4. ふるさと納税：寄附金控除で住民税が軽減される場合があります。

ただし、繰下げ・繰上げは生涯の受給総額に影響するため、慎重に検討しましょう。

よくある質問

Q. 年金は何円から所得税が引かれますか？

A. 扶養親族等申告書を提出している単身の方で、公的年金等以外に所得がなければ、65歳以上はおおむね214万円、65歳未満は164万円を超えると源泉徴収の対象になります（令和8年分）。配偶者控除などがあると基準額は上がります。

Q. 65歳前にもらう年金の手取りは？

A. 生年月日により65歳前に受け取る「特別支給の老齢厚生年金」も課税の扱いは同じで、年齢区分を「65歳未満」にして試算できます。65歳未満は公的年金等控除が小さいぶん、同じ年金額でも所得税がかかりやすくなります。

Q. 10月から年金の手取りが変わったのはなぜ？

A. 住民税・介護保険料などの年金天引きは、4〜8月が前年度ベースの「仮徴収」、10月からがその年度の確定額での「本徴収」に切り替わるため、10月支給分から手取りが変わることがあります。

Q. 年金の手取りは額面の何割くらいですか？

A. 一般的には額面の85〜95%程度が目安です。年金額が少ないほど手取り率は高く、多いほど税金・保険料の負担割合が増えます。例えば年金200万円の場合、手取りは約175〜185万円程度です。

Q. 年金から天引きされるものは何ですか？

A. 所得税（復興特別所得税含む）、住民税、介護保険料、国民健康保険料（75歳以上は後期高齢者医療保険料）の4つが天引きされます。

まとめ

年金の手取りを正確に把握することは、老後資金計画の第一歩です。本記事で紹介したシミュレーション方法やツールを活用して、ご自身の年金手取り額を試算してみてください。また、年収指数や手取り早見も併せて確認すると、現役時代との収入比較がしやすくなります。

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